广发中证京津冀协同发展主题交易型开放式指数证券投资基金2018年半年度报告摘要

　　基金约束人的董事会、董事保障本呈报所载材料不存正在子虚纪录、误导性陈述或宏大漏掉，并对其实质的实正在性、正确性和完好性继承部分及连带的公法仔肩。本半年度呈报一经三分之二以上独立董事署名许诺，并由董事长签发。

　　基金托管人中邦工商银行股份有限公司依照本基金合同法则，于2018年8月22日复核了本呈报中的财政目标、净值出现、利润分背景况、财政管帐呈报、投资组合呈报等实质，保障复核实质不存正在子虚纪录、误导性陈述或者宏大漏掉。

　　基金约束人答应以古道信用、用功尽责的规定约束和操纵基金资产，但不保障基金肯定剩余。

　　基金的过旧事迹并不代外其他日出现。投资有危机，投资者正在作出投资计划前应着重阅读本基金的招募仿单及其更新。

　　本半年度呈报摘要摘自半年度呈报正文，投资者欲明了详明实质，应阅读半年度呈报正文。

　　投资战术 构修指数化投资组合，并依照标的指数成份股及其权重的更改举行相应

　　事迹斗劲基准 本基金的标的指数为中证京津冀协同成长焦点指数。本基金的事迹斗劲

　　危机收益特点 市集基金。本基金采用齐备复制法跟踪标的指数的出现，具有与标的指

　　3.1.1时期数据和目标 呈报期（2018年4月19日（基金合同生效日）

　　（2）所述基金事迹目标不蕴涵持有人认购或贸易基金的各项用度，计入用度后本质收益水准要低

　　（3）本期已实行收益指基金本期利钱收入、投资收益、其他收入（不含平允价格更改收益）扣除

　　（4）期末可供分拨利润采用期末资产欠债外中未分拨利润与未分拨利润中已实行局限的孰低数

　　3.2.2自基金合同生效以还基金份额累计净值增加率更改及其与同期事迹斗劲基准收益率更改的

　　注：（1）本基金合同生效日期为2018年4月19日，至披露时点本基金创建未满一年。

　　（2）本基金修仓期为基金合同生效后3个月，至披露时点本基金仍处于修仓期。

　　本基金约束人经中邦证监会证监基金字[2003]91号文接受，于2003年8月5日创建，注册资

　　本1.2688亿元邦民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、战火通讯科技股份有限公司、深圳

　　市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技金融革新投资控股有限公司。公司具有公募基金约束、特定客户资产约束、社保基金境内投资约束人、基础养老保障基金证券投资约束机构、受托约束保障资金投资约束人、保障保证基金委托资产约束投资约束人、及格境内机构投资者境外证券投资约束（QDII）等营业资历。

　　本基金约束人正在董事会下设合规及危机约束委员会、薪酬与资历审查委员会、战术经营委员会三个专业委员会。公司下设投资计划委员会、危机统制委员会和30个部分：宏观战术部、权利投

　　资一部、权利投资二部、固定收益约束总部、指数投资部、量化投资部、资产装备部、数据战术投资部、邦际营业部、商量成长部、产物计划部、营销约束部、机构理财部、渠道约束总部、养老金

　　与战术营业部、北京分公司、广州分公司、上海分公司、互联网金融部、主旨贸易部、基金管帐部、注册挂号部、音讯技能部、合规审核部、金融工程与危机约束部、经营成长部、人力资源部、财政

　　部、归纳约束部、北京劳动处。其它，还出资设立了瑞元血本约束有限公司、广发邦际资产约束有

　　截至2018年6月30日，本基金约束人约束一百七十五只怒放式基金，约束资产界限为

　　3600亿元。同时，公司还约束着众个特定客户资产约束投资组合、社保基金投资组合和养老基金

　　霍华明 金的基金司理；2018-04- - 10年 倡始式联接基金基金司理（自

　　2.证券从业的寄义依照行业协会《证券业从业职员资历约束方法》的合系法则。

　　本呈报期内，本基金约束人正经屈从《中华邦民共和邦证券投资基金法》及其配套法例、《广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金基金合同》和其他相合公法法例的法则，本着古道信用、用功尽责的规定约束和操纵基金资产，正在正经统制危机的根蒂上，为基金份额持有人寻求最大益处。本呈报期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人益处的作为，基金的投资约束合适相合法例及基金合同的法则。

　　公司通过设立修设科学、制衡的投资计划系统，巩固贸易分拨合键的内部统制，并通过及时的作为监控与实时的领悟评估，保障平正贸易规定的实行。

　　正在投资计划的内部统制方面，公司轨制法则投资组合投资的股票必需起源于备选股票库，重心投资的股票必需起源于焦点股票库，投资的债券必需来自公司债券库。公司设立修设了正经的投资授权轨制，投资组合司理正在授权范畴内能够自立计划，高出投资权限的操作须要过程正经的审批轨范。正在贸易历程中，主旨贸易部根据“时候优先、价钱优先、比例分拨、归纳均衡”的规定，公中分配投资指令。金融工程与危机约束部危机统制岗通过投资贸易体系对投资贸易历程举行及时监控及预警，实行投资危机的事中危机统制；审核岗通过对投资、商量及贸易等全流程的独立监察审核，实行投资危机的过后统制。

　　本呈报期内，上述平正贸易轨制总体施行景况优秀，区别的投资组合受到了平正应付，未产生任何不屈正的贸易事项。

　　本公司规定上禁止区别投资组合之间（齐备根据相合指数的组成比例举行证券投资的投资组合除外）或统一投资组合正在统一贸易日内举行反向贸易。假使因应对大额赎回等奇特景况须要举行反向贸易的，则需经公司教导正经审批并留痕备查。

　　本投资组合为齐备根据相合指数的组成比例举行证券投资的投资组合。本呈报期内，本投资组合与本公司约束的其他投资组合产生过同日反向贸易的景况，但成交较少的单边贸易量不高出该证

　　举动ETF基金，本基金将络续承受指数化被动投资战术，主动应对成份股调解、基金申购赎回等要素对指数跟踪功效带来的攻击，进一步下降基金的跟踪偏差。

　　呈报期内，本基金贸易和申购赎回平常，运作历程中未产生危机事项。本基金跟踪偏差起源重要是申购和赎回要素，举动ETF基金，因为本基金界限较小，申购赎回对本基金的跟踪功效有较大影响。

　　本呈报期内，本基金净值增加率为-18.61%，同期事迹基准收益率为-18.98%。

　　上半年，A股市集受中美生意战的出尔反尔、金融去杠杆的苛酷施行以及信用违约事项频发影响，权利市集有较大幅度的调解。从政府告示的经济数据来看，投资增速独特是基修投资涌现了肯定水平的下滑，消费增加也有肯定的回落，中美生意战也为出口的增加蒙上了暗影。下半年，政府针对外部境遇的变更，将实践主动的财务战略和庄重的泉币战略，维系经济运转正在合理区间，要做好稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期的处事。过程上半年权利市集的大幅调解，危机取得开释，A股的估值水准合理偏低，无论从破净的公司数目、公司的事迹增加、增持与回购的企业数目长进行判别，A股是不错的投资标的之一。

　　公司设有估值委员会，按摄影合公法法例和证监会的合系法则，掌握拟订旗下基金投资种类的估值规定和估值轨范，并挑选妥当的估值手法，经公司约束层接受后方可实践。估值委员会的成员蕴涵：公司分担投研、估值的副总司理、督察长、各投资部分掌握人、商量成长部掌握人、合规审核部掌握人、金融工程与危机约束部掌握人和基金管帐部掌握人。估值委员会按期对估值战略和轨范举行评议，正在产生了影响估值战略和轨范的有用性及实用性的景况后实时修订估值手法，以保障

　　其连接实用。基金平日估值由基金管帐部完全施行，并确保和托管行查对相仿。投资商量职员主动体贴市集变更、证券发行机构宏大事项等或许对估值形成宏大影响的要素，向估值委员会提出估值提议，确保估值的平允性。合规审核部掌握按期对基金估值轨范和手法举行核查，确保估值委员会的各项计划得以有用施行。以上统统合系职员具备较高的专业才能和雄厚的行业从业体味。为保障基金估值的客观独立，基金司理不出席估值的完全流程，但若存正在对合系投资种类估值有失平允的景况，可向估值委员会提出主张和提议。各方不存正在任何宏大益处冲突，一齐以爱护基金持有人益处为法则。

　　本基金约束人已与主旨邦债挂号结算有限仔肩公司、中证指数有限公司订立供职赞同，由其按合同商定供应合系债券种类的估值数据。

　　依照本基金合同中“基金收益与分拨”之“基金收益分拨规定”的合系法则，本基金本呈报期内未举行利润分拨，合适合同法则。

　　本呈报期内，本基金托管人正在对广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金的托管历程中，正经屈从《证券投资基金法》及其他公法法例和基金合同的相合法则，不存正在任何损害基金份额持有人益处的作为，齐备尽职尽责地实践了基金托管人应尽的负担。

　　5.2托管人对呈报期内本基金投资运作遵规取信、净值估计、利润分拨等景况的讲明

　　本呈报期内，广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金的约束人——广发基金约束有限公司正在广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值估计、基金份额申购赎回价钱估计、基金用度开支等题目上，不存正在任何损害基金份额持有人益处的作为，正在各主要方面的运作正经根据基金合同的法则举行。

　　本托管人依法对广发基金约束有限公司编制和披露的广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金2018年半年度呈报中财政目标、净值出现、利润分背景况、财政管帐呈报、投资组合呈报等实质举行了核查，以上实质实正在、正确和完好。

　　注：（1）呈报截止日2018年6月30日，基金份额净值邦民币0.8139元，基金份额总额

　　（2）本管帐时期为2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年6月30日。

　　基金约束人掌握人：孙树明，主管管帐处事掌握人：窦刚，管帐机构掌握人：张晓章

　　广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金（“本基金”）经中邦证券监视约束委员会（“中邦证监会”）证监许可〔2017〕2171号《合于准予广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金注册的批复》准许，由广发基金约束有限公司遵守《中华邦民共和邦证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作约束方法》等相合法则和《广发中证京津冀协同成长焦点贸易型怒放式指数证券投资基金基金合同》（“基金合同”）倡始，于2018年4月9日向社会公然拓行召募并于2018年4月19日正式创建。本基金的基金约束人工广发基金约束有限公司，基金托管人工中邦工商银行股份有限公司。

　　本基金召募时期为2018年4月9日至2018年4月11日，为贸易型怒放式基金，存续克日大概，召募资金总额为邦民币287,586,513.00元，有用认购户数为3,212户。个中，认购资金正在召募时期形成的利钱共计邦民币0.00元，折合基金份额0.00份，根据基金合同的相合商定计入基金份额持有人的基金账户。本基金召募资金经德勤华永管帐师工作所（奇特广泛共同）验资。

　　依照《中华邦民共和邦证券投资基金法》、《公然召募证券投资基金运作约束方法》和基金合划一相合法则，本基金重要投资于标的指数（即中证京津冀协同成长焦点指数）的成份股、备选成份股。为更好地实行投资目的，基金还可投资于非成份股（蕴涵中小板、创业板及其他经中邦证监会准许上市的股票）、债券、权证、股指期货、资产援助证券、泉币市集器械以及公法法例或中邦证监会许可基金投资的其他金融器械，但须合适中邦证监会合系法则。

　　本基金的财政报外于2018年8月22日一经本基金的基金约束人及基金托管人接受报出。

　　本基金的财政报外根据财务部发布的企业管帐法则 （以下简称“企业管帐法则”）和中邦证监

　　会颁发的合于基金行业实务操作的相合法则编制，同时正在具会意计核算和音讯披露方面也参考了中邦证券投资基金业协会颁发的若干基金行业实务操作。

　　本基金财政报外的编制合适企业管帐法则和中邦证监会颁发的合于基金行业实务操作的相合法则的请求，实正在、完好地反响了本基金2018年6月30日的财政景况以及2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年6月30日的规划收获和基金净值更改景况。

　　本基金的管帐年度为公积年度，即每年1月1日起至12月31日止。本管帐时期为2018年

　　依照本基金的营业特色和危机约束请求，本基金将所持有的金融资产正在初始确认时划分为以平允价格计量且其更改计入当期损益的金融资产和贷款及应收款子。以平允价格计量且其更改计入当期损益的金融资产蕴涵股票投资、债券投资、资产援助证券和衍生器械投资等，个中股票投资、债券投资和资产援助证券正在资产欠债外中举动贸易性金融资产列报，衍生器械投资正在资产欠债外中举动衍生金融资产列报。

　　本基金持有的各种应收款子、买入返售金融资产等正在生动市集中没有报价、接纳金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款子。

　　依照本基金的营业特色和危机约束请求，本基金将持有的金融欠债正在初始确认时全体划分为其他金融欠债。

　　金融资产或金融欠债于本基金成为金融器械合同的一方时，于贸易日按平允价格正在资产欠债外

　　内确认。以平允价格计量且其更改计入当期损益的金融资产，博得时产生的合系贸易用度计入当期损益；付出的价款中蕴涵已公布但尚未发放的现金股利或债券起息日或前次除息日至置备日止的利钱，独自确以为应收项目。应收款子和其他金融欠债的合系贸易用度计入初始确认金额。

　　以平允价格计量且其更改计入当期损益的金融资产根据平允价格举行后续计量，平允价格更改造成的利得或牺牲以及与该等金融资产合系的股利和利钱收入计入当期损益；应收款子和其他金融欠债采用本质利率法，以摊余本钱举行后续计量。

　　知足下列条款之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权益终止；（2）该金融资产已迁移，且将金融资产统统权上险些统统的危机和酬劳迁移给转入方；（3）该金融资产已迁移，固然本基金既没有迁移也没有保存金融资产统统权上险些统统的危机和酬劳，可是放弃了对该金融资产统制。金融欠债的现时负担全体或局限一经消除的，才具终止确认该金融欠债或其一局限。

　　股票持有时期取得的股票股利（蕴涵送红股和公积金转增股本），于除息日按股权挂号日持有的股数及送股或转增比例，估计确定增补的股票数目。

　　买入债券于贸易日按债券的平允价格入账，合系贸易用度直接计入当期损益，上述平允价格不蕴涵债券起息日或前次除息日至置备日止的利钱（举动应收利钱独自核算）。

　　配售及认购新发行的分袂贸易可转换债券，于本质博得日根据估值手法对分袂贸易可转换债券的认购本钱举行分摊，确定应归属于债券局限的本钱。

　　买入央行单据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，依照其发行价、到期价和发行克日算计内含利率后，每日确认债券利钱收入。

　　获赠的权证（蕴涵配股权证），正在除权日根据持有的股数及获赠比例，估计确定增补的权证数目，本钱为零。

　　配售及认购新发行的分袂贸易可转换债券而博得的权证，于本质博得日根据估值手法对分袂交

　　期货投资于合系合同订立日以平允价格举行初始计量，并以平允价格举行后续计量，平允价格更改计入当期损益。因期货贸易逐日无欠债结算确认的合系金融资产和金融欠债，与合系的期货暂收暂付款之间按抵销后的净额正在资产欠债外内列示。

　　买入资产援助证券于贸易日按资产援助证券的平允价格入账，合系贸易用度直接计入当期损益，上述平允价格不蕴涵资产援助证券起息日或前次除息日至置备日止的利钱（举动应收利钱独自核算）。

　　卖出资产援助证券于贸易日确认资产援助证券投资收益。卖出资产援助证券按搬动加权均匀法结转本钱。

　　买入返售金融资产为本基金根据返售赞同商定先买入再按固订价钱返售证券等金融资产所融出的资金。

　　买入返售金融资产按贸易日应付出或本质付出的全体价款入账，合系贸易用度计入初始确认金额。买入返售金融资产于返售日按账面余额结转。

　　卖出回购金融资产款为本基金根据回购赞同先卖出再按固订价钱买入单据、证券等金融资产所融入的资金。

　　卖出回购金融资产款于贸易日根据应收或本质收到的金额入账，合系贸易用度计入初始确认金额。卖出回购金融资产款于回购日按账面余额结转。

　　1、对存正在生动市集的投资种类，如估值日有物价的，采用物价确定平允价格；估值日无物价，且迩来贸易日后经济境遇未产生宏大变更且证券发行机构未产生影响证券价钱的宏大事项的，采用迩来贸易物价确定平允价格；关于发行时精确肯定克日限售期的股票，蕴涵但不限于非公然拓行股票、初次公然拓行时股票公司股东公然拓售股份、通过大宗贸易博得的带限售期的股票等，根据中

　　2、对存正在生动市集的投资种类，如估值日无物价，且迩来贸易日后经济境遇产生了宏大变更或证券发行机构产生了影响证券价钱的宏大事项，使潜正在估值调解对前一估值日的基金资产净值的影响正在0.25%以上或基金约束人估值委员会以为须要时，应参考相像投资种类的现行物价及宏大变更等要素，调解迩来贸易物价，确定平允价格。

　　3、当投资种类不再存正在生动市集，且其潜正在估值调解对前一估值日的基金资产净值的影响正在0.25%以上或基金约束人估值委员会以为须要时，应采用市集出席者普及认同且被以往市集本质贸易价钱验证具有牢靠性的估值技能，确定投资种类的平允价格。估值技能蕴涵参考熟识景况并志愿贸易的各方迩来举行的市集贸易中行使的价钱、参照本色上不异的其他金融器械确当前平允价格、现金流量折现法和物价扣头法等。采用估值技能时，优先行使可侦察输入值，惟有正在无法博得可侦察输入值或博得不确凿可行的景况下，才行使弗成侦察输入值。

　　4、关于贸易所市集和银行间市集贸易的固定收益种类（可转换债券、资产援助证券和私募债券除外），采用第三方估值机构所供应的估值确定平允价格，另有法则的除外。

　　关于永远停牌的股票，若其潜正在估值调解对前一估值日的基金资产净值的影响正在0.25%以上的，经基金约束人估值委员会许诺，参考相像投资种类的现行物价及宏大变更等要素（如指数收益法），调解迩来贸易物价，确定平允价格。

　　非公然拓行股票、初次公然拓行股票时公司股东开拓售份、通过大宗贸易博得的带限售期股票等畅通受限股票，思虑估值日正在证券贸易所上市贸易的统一股票的平允价格以及该畅通受限股票糟粕限售期对应的活动性扣头的影响，采用物价扣头法确定平允价格。

　　初次公然拓行但未上市的股票按采用估值技能确定的平允价格估值，正在估值技能难以牢靠计量平允价格的景况下按本钱计量。

　　银行间和贸易所市集上市贸易的债券（可转换债券、资产援助证券和私募债券除外），采用第三方估值机构（主旨邦债挂号结算公司或中证指数有限公司）供应的估值净价确定平允价格。

　　贸易所市集上市贸易的可转换债券按估值日收盘价减去收盘价中所含债券应收利钱后的净价举动平允价格。

　　未上市或未挂牌让渡的债券、以及正在贸易所市集挂牌让渡的资产援助证券和私募债券按本钱估

　　初次公然拓行但尚未上市的权证正在上市贸易前，采用估值技能确定平允价格，如估值技能难以牢靠计量，则以本钱计量。

　　配售及认购分袂贸易可转换债券所取得的权证自本质博得日至正在贸易所上市贸易前，采用估值技能确定平允价格。如估值技能难以牢靠计量，则按本钱计量。

　　因持有股票而享有的配股权，以及停滞贸易但未行权的权证，采用估值技能确定平允价格。

　　如有确凿证据外白按上述手法不行客观反响贸易性金融器械的平允价格，基金约束人将依照完全景况与基金托管人商定后确定最能反响平允价格的价钱。

　　本基金对以平允价格举行后续计量的金融资产与金融欠债依照对计量完全具有宏大旨趣的最低目标的输入值确定平允价格计量目标。平允价格计量目标可分为：

　　第一目标输入值是正在计量日也许博得的不异资产或欠债正在生动市集上未经调解的报价。

　　第二目标输入值是除第一目标输入值外合系资产或欠债直接或间接可侦察的输入值。

　　当本基金具有抵销已确认金融资产和金融欠债的法定权益，且目前可施行该种法定权益，同时本基金策动以净额结算或同时变现该金融资产和偿还该金融欠债时，金融资产和金融欠债以彼此抵销后的金额正在资产欠债外内列示。除此以外，金融资产和金融欠债正在资产欠债外内分歧列示，不予彼此抵销。

　　实收基金为对外发行基金份额所对应的金额。申购、赎回等惹起的实收基金的更改分歧于上述各贸易确认日认列。

　　损益平准金指申购、赎回等事项导致基金份额更改时，合系款子中蕴涵的未分拨利润。依照贸易申请日利润分拨（未分拨利润）已实行与未实行局限各自占基金净值的比例，损益平准金分为已实行损益平准金和未实行损益平准金。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于

　　（2）除贴息债外的债券利钱收入正在持有债券期内，按债券的票面价格和票面利率估计的利钱扣除实用景况下由债券发行企业代扣代缴的局部所得税后的净额，每日确认债券利钱收入。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，依照其发行价、到期价和发行克日算计内含利率后，每日确认债券利钱收入。

　　（3）买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余本钱正在返售期内以本质利率法每日计提，若合同利率与本质利率区别较小，则采用合同利率估计确定利钱收入。

　　（4）资产援助证券利钱收入按证券票面价格与票面利率估计的金额，扣除应由资产援助证券发行企业代扣代缴的局部所得税后的净额确认，正在证券本质持有期内每日计提。

　　（1）股票投资收益于贸易日按卖出股票贸易日的成交总额扣除应结转的股票投资本钱的差额确认。

　　（2）债券投资收益于贸易日按卖出债券贸易日的成交总额扣除应结转的债券投资本钱与应收利钱（若有）后的差额确认。

　　（3）资产援助证券投资收益于贸易日按卖出资产援助证券贸易日的成交总额扣除应结转的资产援助证券投资本钱与应收利钱（若有）后的差额确认。

　　（4）衍生器械投资收益于贸易日按贸易日的成交总额扣除应结转的衍生器械投资本钱后的差额确认。

　　（5）股利收入于除息日按上市公司公布的分红派息比例估计的金额扣除由上市公司代扣代缴的局部所得税后的净额确认。

　　平允价格更改收益于估值日按以平允价格计量且其更改计入当期损益的金融资产/欠债的平允价格更改造成的利得或牺牲确认，并于合系金融资产/欠债卖出或到期时转出计入投资收益。

　　当本基金申购对价中蕴涵能够现金代替时，正在本基金补足能够现金代替因素股票（或采用强制退款）之前，该股票估值日与申购日估值的差额确以为平允价格更改收益，并于补入被代替股票的本质买入日或强制退款估计日转出计入其他收入。

　　依照本基金的内部结构机构、约束请求及内部呈报轨制，本基金完全为一个呈报分部，且向约束层呈报时采用的管帐战略及计量根蒂与编制财政报外时的管帐战略及计量根蒂相仿。

　　依照财务部、邦度税务总局财税[2004]78号《合于证券投资基金税收战略的合照》、财税

　　[2008]1号《财务部、邦度税务总局合于企业所得税若干优惠战略的合照》、2008年9月18日《上海、深圳证券贸易所合于做好证券贸易印花税征收办法调解处事的合照》、财税[2012]85号《合于实践上市公司股息盈利分歧化局部所得税战略相合题目的合照》、财税[2015]101号《合于上市公司股息盈利分歧化局部所得税战略相合题目的合照》、财税[2016]36号《合于扫数推开开业税改征增值税试点的合照》、财税[2016]140号《合于精确金融房地产开拓教养辅助供职等增值税战略的合照》、财税[2017]56号《合于资管产物增值税相合题目的合照》、财税[2017]90号《合于租入固定资产进项税额抵扣等增值税战略的合照》及其他合系税务法例和实务操作，重要税项列示如下：

　　1、证券投资基金（关闭式证券投资基金，怒放式证券投资基金）约束人操纵基金交易股票、债券免征开业税或增值税；2018年1月1日起，公然召募证券投资基金运营历程中产生的其他增值税应税作为，以基金约束人工增值税征税人，暂实用浅易计税手法，根据3%的征收率缴纳增值税。

　　2、对质券投资基金从证券市集中博得的收入，蕴涵交易股票、债券的差价收入，股权的股息、盈利收入，债券的利钱收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

　　3、对基金博得的股票股息、盈利收入，由上市公司正在收到合系扣收税款当月的法定申报期内向主管税务陷阱申报缴纳，从公然拓行和让渡市集博得的上市公司股票，持股克日正在1个月以内

　　（含1个月）的，其股息盈利所得全额计入应征税所得额；持股克日正在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应征税所得额；持股克日高出1年的，股息盈利所得暂免征收局部所得税。上述所得联合实用20%的税率计征局部所得税。

　　4、对基金博得的债券利钱收入，由发行债券的企业正在向基金付出上述收入时间扣代缴20%的局部所得税，暂不缴纳企业所得税。

　　5、关于基金从事A股交易，出让方按0.10%的税率缴纳证券（股票）贸易印花税，对受让方不再缴纳印花税。

　　6.4.7.1本呈报期存正在统制联系或其他宏大利害联系的相干方产生变更的景况

　　本基金本呈报期不存正在统制联系或者其他宏大利害联系的相干方联系产生变更的景况。

　　相干方名称 2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年6月30日

　　相干方名称 2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年6月30日

　　注：1、股票贸易佣金的计提尺度：付出佣金=股票成交金额×佣金比例-证管费-经手费-结算危机金（含债券贸易）；

　　3、本基金对该类贸易的佣金的估计办法是按合同商定的佣金率估计。该类佣金赞同的供职范畴还蕴涵佣金收取方为本基金供应的证券投资商量收获和市集音讯供职。

　　注：本基金的约束费按前一日基金资产净值的0.50%年费率计提。约束费的估计手法如下：

　　基金约束费逐日估计，每日累计至每月月末，按月付出，由基金约束人向基金托管人发送基金约束费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个处事日内从基金家当中一次性付出给基金约束人。若遇法定节假日、公息假等，付出日期顺延。

　　注：本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的估计手法如下：

　　基金托管费逐日估计，每日累计至每月月末，按月付出，由基金约束人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前2个处事日内从基金家当中一次性支取。若遇法定节假日、公息日等，付出日期顺延。

　　相干方名称 2018年4月19日（基金合同生效日）至2018年6月30日

　　注：本基金的银行存款由基金托管人中邦工商银行股份有限公司保管，按银行同行利率或商定利率计息。

　　注：截至本呈报期末2018年6月30日止，本基金无因认购新发/增发证券而持有的畅通受限债券和权证。

　　代码 名称 日期 由来 值单价 日期 盘单(单元：股) 本钱总额 估值总额

　　截至本呈报期末2018年6月30日止，本基金无从事银行间市集债券正回购贸易造成的卖出回购证券款，无典质债券。

　　截至本呈报期末2018年6月30日止，本基金无从事证券贸易所债券正回购贸易造成的卖出回购证券款，无典质债券。

　　不以平允价格计量的金融资产和欠债重要蕴涵应收款子和其他金融欠债，其账面价格迫近于平允价格。

　　本基金对以平允价格举行后续计量的金融资产与金融欠债依照对计量完全具有宏大旨趣的最低层级的输入值确定平允价格计量层级。平允价格计量层级参睹附注6.4.4.5。

　　于2018年6月30日，本基金持有的以平允价格计量的金融器械中属于第一层级的余额为

　　关于证券贸易所上市的证券，若涌现宏大事项停牌、贸易不生动、或属于非公然拓行等景况，本基金分歧于停牌日至贸易复兴生动日时期、贸易不生动时期及限售时期将合系证券的平允价格列入第二层级或第三层级，上述事项消除时将合系证券的平允价格列入第一层级。

　　注：上外中的股票投资项含可退代替款估值增值，而7.2的合计项不含可退代替款估值增值。

　　注：投资者欲明了本呈报期末基金投资的统统股票明细，应阅读刊载于基金约束人网站的半年度呈报正文。

　　注：本项及下项7.4.2、7.4.3的买入蕴涵基金二级市集上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等取得的股票，卖出重要指二级市集上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等删除的股票，其它，“买入金额”（或“买入股票本钱”）、“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按交易成交金额（成交单价乘以成交数目）填列，不思虑合系贸易用度，不蕴涵因投资者申购赎回基金份额导致的基金组合中股票的增减。

　　7.7期末按平允价格占基金资产净值比例巨细排序的前十名资产援助证券投资明细

　　7.8呈报期末按平允价格占基金资产净值比例巨细排序的前五贵重金属投资明细

　　7.12.1本基金投资的前十名证券的发行主体正在本呈报期内没有涌现被禁锢部分立案考察，或正在呈报编制日前一年内受到公然诘问、处分的情况。

　　7.12.2呈报期内本基金投资的前十名股票未逾越基金合同法则的备选股票库。

　　减：基金合同生效日起至呈报期期末基金总赎回份额 132,500,000.00

　　（3）具备投资运作所需的高效、太平、合规的席位资源，知足投资组合举行证券贸易的须要；

　　（4）具有较强的商量和行业领悟才能，能实时、扫数、正确地向公司供应合于宏观、行业、市集及个股的高质地呈报，并能依照基金投资的奇特请求，供应特意的商量呈报；

　　（1）对贸易单位候选券商的商量供职举行评估。本基金约束人结构合系职员凭据贸易单位采选尺度对贸易单位候选券商的供职质地和商量气力举行评估，确定选用贸易单位的券商。

　　（2）赞同订立及合照托管人。本基金约束人与被采选的券商缔结贸易单位租用赞同，并合照基金托管人。

　　留意声明：天天基金网颁发此音讯主意正在于撒布更众音讯，与本网站态度无合。天天基金网不保障该音讯（蕴涵但不限于文字、数据及图外）全体或者局限实质的正确性、实正在性、完好性、有用性、实时性、原创性等。合系音讯并未过程本网站外明，错误您组成任何投资计划提议，据此操作，危机自担。数据起源：东方财产Choice数据。

　　天赋声明商量中央相干咱们太平指引免责条目隐私条目危机提示函主张提议正在线客服天天基金客服热线

　　客服邮箱：.cn人工供职时候：处事日 7:30-21:30 双息日 9:00-21:30留意声明：天天基金系证监会接受的基金发售机构[000000303]。天天基金网所载著作、数据仅供参考，行使前请核实，危机自夸。中邦证监会上海禁锢局网址：